1萬交多少個人所得稅（5篇）

【第1篇】1萬交多少個人所得稅

2023年已經(jīng)過去了四分之三，我開始期盼3個月后的年終獎了！[愛慕]

小伙伴們應(yīng)該都已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了，今年申報匯算2023年個人所得稅的時候，年終獎出現(xiàn)了2種繳納方式，兩種方式下，我們需要承擔(dān)的總的個人所得稅往往區(qū)別很大。

一種是并入全年工資，一并計算個人所得稅稅額；

一種是不并入全年工資，單獨(dú)計算個人所得稅稅額。

接下來，我以具體的數(shù)字案例來手把手帶你揭秘個人所得稅的計算過程。首先我把計算過程中需要用到的2張稅率表放出來，如下：

第1個案例，全年工資10萬元（交完五險一金后的金額，下同），年終獎2萬元。

年終獎并入工資：全年應(yīng)納稅所得額=工資10萬+年終獎2萬-基本扣除費(fèi)用6萬=6萬；利用表1計算個人所得稅=6萬×10%-2520元=5950元，到手收入=工資10萬+年終獎2萬-個人所得稅5950元=114,050元。

年終獎單獨(dú)計算：①工資部分：全年應(yīng)納稅所得額=工資10萬-基本扣除費(fèi)用6萬=4萬；利用表1計算該部分個人所得稅=4萬×10%-2520元=1480元；②年終獎部分：在表2中找年終獎的稅率，2萬÷12個月=1666元，對應(yīng)3%，該部分個人所得稅=2萬×3%=600元；③到手收入=工資10萬+年終獎2萬-個人所得稅1480元-個人所得稅600元=117,920元。

比上一種方式多拿3,870元。

第2個案例，全年工資5萬元，年終獎2萬元。

年終獎并入工資：全年應(yīng)納稅所得額=工資5萬+年終獎2萬-基本扣除費(fèi)用6萬=3萬；利用表1計算個人所得稅=3萬×3%=900元，到手收入=工資5萬+年終獎2萬-個人所得稅900元=69,100元。

年終獎單獨(dú)計算：①工資部分：全年應(yīng)納稅所得額=工資5萬-基本扣除費(fèi)用6萬=-1萬，應(yīng)納稅所得額不能為負(fù)數(shù)，所以應(yīng)納稅所得額為0，該部分不交稅；②年終獎部分：在表2中找年終獎的稅率，2萬÷12個月=1666元，對應(yīng)3%，該部分個人所得稅=2萬×3%=600元；③到手收入=工資10萬+年終獎2萬-個人所得稅0元-個人所得稅600元=69,400元。

比上一種方式多拿300元。

第3個案例，全年工資5萬元，年終獎12萬元。

年終獎并入工資：全年應(yīng)納稅所得額=工資5萬+年終獎12萬-基本扣除費(fèi)用6萬=11萬；利用表1計算個人所得稅=11萬×10%-2520元=8,480元，到手收入=工資5萬+年終獎12萬-個人所得稅8,480元=161,520元。

年終獎單獨(dú)計算：①工資部分：全年應(yīng)納稅所得額=工資5萬-基本扣除費(fèi)用6萬=-1萬，應(yīng)納稅所得額不能為負(fù)數(shù)，所以應(yīng)納稅所得額為0，該部分不交稅；②年終獎部分：在表2中找年終獎的稅率，12萬÷12個月=10,000元，對應(yīng)10%的稅率及210元的速算扣除數(shù)，該部分個人所得稅=12萬×10%-210元=11,790元；③到手收入=工資5萬+年終獎12萬-個人所得稅0元-個人所得稅11,790元=158,210元。

比上一種方式少拿3310元。

小伙伴們應(yīng)該已經(jīng)知道該怎么計算了吧，總結(jié)一下：

年終獎并入工資：

第一步：計算全年應(yīng)納稅所得額=工資+年終獎-基本扣除費(fèi)用6萬；

第二步：在表1中找到稅率和速算扣除數(shù)，個人所得稅=全年應(yīng)納稅所得額×稅率-速算扣除數(shù)；

第三步：計算到手收入=工資+年終獎-個人所得稅。

年終獎單獨(dú)計算：

①工資部分

第一步：計算全年應(yīng)納稅所得額=工資-基本扣除費(fèi)用（應(yīng)納稅所得額不能為負(fù)數(shù)，最小為0）；

第二步：在表1中找到稅率和速算扣除數(shù)，個人所得稅=全年應(yīng)納稅所得額×稅率-速算扣除數(shù)。

②年終獎部分

第一步：先把年終獎除以12個月，在表2中找對應(yīng)的稅率和速算扣除數(shù)；

第二步：計算個人所得稅=年終獎×稅率-速算扣除數(shù)（切記這個地方的年終獎是全年總的年終獎，千萬不能這樣計算：個人所得稅=（年終獎÷12個月×適用稅率-速算扣除數(shù)）×12個月）。

③計算到手收入=工資+年終獎-工資部分個人所得稅-年終獎部分個人所得稅。

對于大多數(shù)小伙伴來說，單獨(dú)計算年終獎交的個稅也少一些，到手收入相應(yīng)的多一些。

按照原有的稅法，單獨(dú)計算年終獎個人所得稅的政策在2023年12月31日到期，不過現(xiàn)在國家又給我們延長了2年，到了2023年12月31日，也算是國家給我們這些普通工薪階層的一個大禮包吧！

【第2篇】5萬交多少個人所得稅

年輕人每月領(lǐng)取的工資和老年人退休領(lǐng)取的養(yǎng)老金是兩種不同性質(zhì)的收入，沒有辦法相提并論，也沒有比較的價值。現(xiàn)在很多年輕人處處拿自己的工資和老年人的養(yǎng)老金相比，其實是一種對自己不自信，對現(xiàn)實壓力產(chǎn)生的一種焦慮情緒，需要好好調(diào)整自己的心理狀態(tài)。

按照個人所得稅法的規(guī)定，繳納個人所得稅大概有九種情形，包括工資薪金所得、勞務(wù)報酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得、經(jīng)營所得、利息、股息、紅利所得、財產(chǎn)租賃所得、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得、偶然所得。從這些所得中唯一不包括的就是養(yǎng)老金所得。

同時個人所得稅法對于不繳納個人所得稅的情形也有明確的規(guī)定，即按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費(fèi)、退職費(fèi)、基本養(yǎng)老金或者退休費(fèi)、離休費(fèi)、離休生活補(bǔ)助費(fèi)等。從這些規(guī)定中可以看出，退休人員每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金，即使是每月超過5000元以上的也不會繳納個人所得稅。

與退休人員不一樣的是，年輕人作為在職職工，每月領(lǐng)取的是工資性的收入，凡是工資性的收入，不管是按月領(lǐng)取的，還是按年度領(lǐng)取的，按照計件或是工時領(lǐng)取的，或是臨時性的工作領(lǐng)取的收入，只要全年累計超過6萬元以上的，或是平均每月達(dá)到5000元以上的，都是屬于納稅所得額。

年輕人雖然規(guī)定每月工資達(dá)到5000元就要納稅，但在實際操作中，一般月薪5000元的人，或是年收入6萬元的人，其實也是不用繳納個人所得稅的。按照個人所得稅法的規(guī)定，每年還要扣除6萬元，每月5000元的人，扣除5000元以后，納稅所得額為0，達(dá)不到繳納個人所得稅的最低要求。

超過每月5000元以上或是每年6萬元以上的部分，按照規(guī)定是要繳納個人所得稅的，但還要扣除專項費(fèi)用和專項附加費(fèi)用。在職職工的專項費(fèi)用主要包括居民個人按照國家規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)繳納的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險等社會保險費(fèi)和住房公積金等。

專項附加扣除，包括子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息或者住房租金、贍養(yǎng)老人等支出，三歲以下孩子的照護(hù)費(fèi)等。對于專項附加費(fèi)用的扣除需要按照國務(wù)院的相關(guān)規(guī)定或是所在省人民政府的規(guī)定執(zhí)行。

按照一般人的測算，實際上對于一個年薪10萬的人，在專項扣除和專項附加扣除以后，基本上不繳納個人所得稅的，但對于那些沒有專項扣除，或是自己在進(jìn)行個人所得稅年度社保清算時，沒有進(jìn)行專項附加扣除的人，是要繳納個人所得稅的。

養(yǎng)老金之所以不繳納個人所得稅，這是由養(yǎng)老金的性質(zhì)決定的，養(yǎng)老金的性質(zhì)是屬于養(yǎng)老費(fèi)用，養(yǎng)老金是在退休休養(yǎng)以后，按照個人繳納養(yǎng)老保險的貢獻(xiàn)，為國家工作的年限等，發(fā)給退休人員維持養(yǎng)老生活的基本費(fèi)用。雖然部分老人退休后，養(yǎng)老金會高于5000元以上，有的甚至?xí)^萬元以上，但其性質(zhì)不屬于工資所得，也不屬于勞務(wù)所得，是一種福利性質(zhì)的待遇。

綜上所述，按照個人所得稅法的規(guī)定，年輕人工作時，每月工資超過5000元以上的要繳納個人所得稅，退休老人每月養(yǎng)老金超過5000元以上的，是不繳納個人所得稅，之所以會有這樣的規(guī)定，這是由于退休人員的養(yǎng)老金不屬于工資所得，而是一種養(yǎng)老待遇。

【第3篇】2萬交多少個人所得稅

個體工商戶要交的核心稅種是:增值稅和個人所得稅。

一、增值稅

1.增值稅分為小規(guī)模納稅人和一般納稅人

（1）小規(guī)模納稅人。只要是年營業(yè)額在500萬以內(nèi)的，基本上是屬于小規(guī)模納稅人。在疫情期間，國家對小規(guī)模納稅人有優(yōu)惠政策，比如，只有增值稅普通發(fā)票的業(yè)務(wù)，免征增值稅。

（2）一般納稅人。只要是年營業(yè)額超過500萬的，就屬于一般納稅人。一般納稅人有6%、9%、13%等稅率，具體適用哪種稅率，主要是看你的主營行業(yè)。比如做工程的，對應(yīng)的稅率就是9%;賣貨物的，對應(yīng)的稅率就是13%;軟件開發(fā)或做服務(wù)的，對應(yīng)的稅率就是6%，等等情況。

（3）一般納稅人稅額計算方法，就是用銷項減進(jìn)項得出差額，再用這個差額乘以對應(yīng)的稅率來進(jìn)行征稅。增值額越高，那么交稅就越高。

二、個人所得稅

1.個體工商戶的個人所得稅也有兩種:

（1）工資薪金個人所得稅：

工資薪金個人所得稅，它是針對公司的員工來代交，由員工來承擔(dān)的。如果公司給員工發(fā)的工資超過5000元，針對超出起征點(diǎn)的這部分工資，就要適用3%到45%的七級累計稅率進(jìn)行繳納。一般情況下，月薪在1萬元左右的，扣除免征額，扣除個人承擔(dān)的社保，扣除7個專項附加扣除之后，基本上不用怎么交個人所得稅了。不管員工是否要交個稅，公司都應(yīng)做好個稅申報，盡到代扣代繳義務(wù)。

（2）生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅：

生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅，它是針對老板來交的。具體征收方式，一種是核定征收，一種是查賬征收。

a. 核定征收:如果沒有專業(yè)的會計，沒有建賬建制，那么稅務(wù)局就會給一個懲罰條款。也就說，如果你算不出利潤和成本，可以算出來收入。那么稅務(wù)局就按照你收入的百分比來征稅。比如說按收入額的2%來征稅。如果一年有500萬的營業(yè)額，就是交10萬元的個人所得稅。這個就是核定征收。

b.查賬征收。如果你有自己的會計，有建賬建制，并且能夠準(zhǔn)確地核算出收入、成本、費(fèi)用和利潤。比如說年收入是1000萬，成本是700萬，費(fèi)用大概是160萬，那么利潤就是140萬，那么這部分的利潤就在5%到35%之間來選擇對應(yīng)的稅率。140萬對應(yīng)的稅率是35%，那么就要交49萬的個人所得稅。這個就是查賬征收。

【第4篇】一萬交多少個人所得稅

月薪1萬就算個坎了，在我國不同的地區(qū)對月薪1萬的定義是完全不一樣的。就比如在三四線城市，如果每個月月薪能達(dá)到5千元就已經(jīng)非常不錯了，如果能達(dá)到月薪1萬元，那在當(dāng)?shù)鼐涂梢浴皺M著走”了；但是，如果我們把標(biāo)準(zhǔn)拿到一線大城市，月薪1萬元約等于“窮人”了，畢竟一線城市的生活成本會更高一些。那么，如果從全國來看，月薪1萬算是什么水平呢？

月薪一萬在中國不同的城市，根據(jù)消費(fèi)情況的不同，代表了不一樣的水平的。比如在北京、上海、廣州、深圳等一線城市，月薪一萬屬于中等偏下水平，由于這些城市消費(fèi)高，月薪一萬其實收入是偏低的，因為除去正常的基本消費(fèi)以外，基本沒有購房能力。

如果是在武漢、西安、成都等二線城市，一萬元的薪資屬于中等水平，這些城市消費(fèi)不會太高，除了保障最基本的消費(fèi)水平，工資還能有所剩余。如果是在海南、荊州、阜陽、徐州等這些三四五線城市，月薪一萬就代表高收入水平了，這些城市消費(fèi)低，工作幾年，可以買房。

如果是在農(nóng)村，月薪能過萬，那么至少已經(jīng)超過了農(nóng)村99%的人，算是高水平了，這就是區(qū)域性的差別。而人群的劃分也是如此，月薪過萬在一些金融從業(yè)者，程序員、醫(yī)生、律師等行業(yè)內(nèi)也算是一種很普遍的水平，這些人的月收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止10000元那么少，但如果是在一些環(huán)衛(wèi)工、保安等行業(yè)內(nèi)，想要月入過萬基本是癡人說夢，所以月入過萬是什么水平，要看跟什么人比。

此前，個人所得稅起征點(diǎn)是3500元，到了2023年10月1日，提到了5000元。據(jù)了解，提高這個門檻之后，個稅繳納人數(shù)直接下降到6512萬人。也就是說中國14億人，只有6500多萬人交稅。國際統(tǒng)計局的數(shù)據(jù)顯示，2023年我國勞動人口數(shù)量達(dá)到了8.9億，從這個個稅繳納人數(shù)來看，似乎中國月收入超過5000元的，只有6512萬人。也就是靠工資收入的人，超過月薪5000的只有6512萬人！也就是你如果工資收入超過5000需要繳納個人所得稅，那你的工資收入就是全國所有拿工資的人的前4.5%！

所以，您現(xiàn)在知道王首富說的先掙一個小目標(biāo)是多么“簡單”事情了吧[流淚][流淚][流淚]

【第5篇】兩萬交多少個人所得稅

下面分的很細(xì)，耐心品讀，對號入座。下面通通以50萬購買，100萬出售為例。

如果你的房子50萬買的，100萬賣的，且持房產(chǎn)證滿兩年以上五年以下，，面積大于90平方小于144平方，并且是第二套住房，以上三個條件缺一不可，如何繳稅，計算如下：

契稅：100萬*2%=2萬

個人所得稅：100萬*1%=1萬

印花稅100萬*0.03%=300

如果面積大于90平方小于144平方，房產(chǎn)證滿兩年以上五年以下，是第三套住房以上，計算如下：

契稅：100萬*3%=3萬

個人所得稅：100萬*1%=1萬

印花稅100萬*0.05%=500

如果面積大于90平方小于144平方，房產(chǎn)證取得滿兩年以上五年以下，是唯一的一套住房，計算如下：

契稅：100萬*1.5%=1.5萬

個人所得稅：100萬*1%=1萬

印花稅100萬*0.05=500

如果房子面積小于或等于90平方，房產(chǎn)證取得滿兩年以上五年以下，是唯一的一套住房，計算如下：

契稅：100萬*1%=1萬

個人所得稅：100萬*1%=1萬

印花稅：100萬*0.05%=500元

如果面積小于或等于90平方，房產(chǎn)證取得滿兩年以上五年以下，是第二套住房，計算如下：

契稅：100萬*1%=1萬

個人所得稅：100萬*1%=1萬

印花稅：100萬*0.05%=500

如果房產(chǎn)面積小于或等于90平方，房產(chǎn)證取得滿兩年以上五年以下，出售的是第三套以上住房，計算如下：

契稅：100萬*3%=3萬

個人所得稅：100萬*1%=1

萬

印花稅：100萬*0.05%=500

如果房產(chǎn)證取得滿五年以上，并且是家里的唯一的一套住房，那么免征個人所得稅，只收契稅。90平方以下所售房款1%的稅率，90平方以上144平方以下所售房款1.5%的稅率，144平方以上3%的稅率。

如果房產(chǎn)證取得不滿兩年，除了以上稅種計算方法不變，多增加一個增值稅和附加，

增值稅：100萬/1.05*5%=47619.05元

各項附加：47619.05*12%=5714.29元

如果面積大于144平方，不附加任何條件，契稅稅率通通按3%計算。寫字樓、營業(yè)房等所有非住宅性質(zhì)的轉(zhuǎn)讓，契稅稅率也為3%。

掌握住時間，可以少交很多稅的。