工資7000交多少個人所得稅（3篇）

【第1篇】工資7000交多少個人所得稅

3月1號，對很多人來說，是值得紀(jì)念的一天。因為此前國家下發(fā)正式通知，將從這一天開始個人所得稅退稅工作，這也意味著國家開始給大家“退錢”了。此次個人所得稅退稅工作為期4個月，大家千萬不要錯過這個時間。今年也是個人所得稅退稅工作的第3年，那么，我們?nèi)绾慰创@一政策呢？

一、個人所得稅退稅

2月9日，國家稅務(wù)總局在其官網(wǎng)上發(fā)布公告稱，將從今年3月1號起開始推行今年個人所得稅匯算清繳事項。此次個人所得稅退稅從3月1號起開始實行，6月30號截止，為期4個月。值得注意的是，因每個人實際收入不同，有的人的個人所得稅會被退稅，但有的人肯定也需要補繳個人所得稅。

我國的個人所得稅匯算清繳工作開始與2023年4月1號，而今年已是我國實行這一工作的第3個年頭。其實，國家稅務(wù)總局之所以會出臺這項政策，從現(xiàn)實情況來看，也是有原因的。近些年來，伴隨著我國居民收入的提高，對于個人所得稅改革的呼聲也越來越高。

2023年，我國新出臺的《個人所得稅法》中將個稅起征點從3500元調(diào)整到5000元，并將原有的分類制轉(zhuǎn)變?yōu)榫C合制。所謂的綜合制簡單來說，就是對大家的工資收入、勞務(wù)收入、稿費收入、特權(quán)使用權(quán)收入這四項收入在預(yù)扣代繳的方式下，在按年進行匯算清繳。

我們舉個例子大家也就明白了，假設(shè)來自深圳的嘟嘟，除工資收入外，在業(yè)余時間也會到其他輔導(dǎo)機構(gòu)，進行講課。對嘟嘟來說，單位在給嘟嘟發(fā)放工資時，已提前為嘟嘟預(yù)扣個人所得稅。而嘟嘟所講課的輔導(dǎo)機構(gòu)，在為嘟嘟發(fā)放勞務(wù)報酬時，也提前預(yù)扣了個人所得稅。

但對嘟嘟來說，2家公司為嘟嘟所提前繳納的個人所得稅，可能會和嘟嘟最終需繳納的個人所得稅會有出入。在此基礎(chǔ)上，通過一年一次的方式來計算嘟嘟的個人所得稅到底需繳納多少，所采取的原則也就是多退少補的原則。

在這里我們也提醒下大家，由于個人所得稅的計算相對較為繁瑣，建議大家直接下載個人所得稅app，如實登記個人的真實收入情況。而通過個人所得稅計算后，大家也就明白，自己的個人所得稅到底是需要補繳還是會被退稅。但在這里我們需要說明幾種特殊情況，供大家參考。

二、案例分析

一個人同時供職于2家單位，很有可能需要需要補稅。假設(shè)張某在a、b這2家公司一年的收入均是96000萬元。這2家公司為張某按照3%的個人所得稅稅率進行繳納，繳納金額都是為1080元。但在今年的個稅清繳工作中，張某實際上所需繳納的稅額卻是（96000+9600-5000*12）*10%=13200元。

對張某來說，需補繳的稅額=13200-1080-1080=12120元。二是年終獎的情況比較特殊，可能會被退稅，也可能不退不補。李某目前每個月的工資收入7000元，單位按照3%的稅率為李某繳納個人所得稅720元。但李某去年的年終獎為4萬元，單位按照10%的稅率向李某繳納個人所得稅4000元。而在今年的個稅清繳工作中，李某選擇將年終獎納入到工資收入，最終稅額為（7000*12+40000-12*5000）*3%=1920元。

那么，李某的退稅=720+4000-1920=2800元。年終獎還有一種情況，是無須補稅的。假設(shè)趙某的工資為6000元每月，單位按照3%的稅率為李某繳納個人所得稅360元。趙某的年終獎為4萬元，單位按照10%的稅率向李某繳納個人所得稅4000元。但趙某卻選擇將工資收入納入到年終獎中進行計算。

則李某實際上的稅額（72000+40000-12*5000）*10%=5200元，因此，趙某需補繳的稅額=5200-360-4000=840元。但根據(jù)相關(guān)文件規(guī)定，趙某所在的公司為趙某繳稅的方式也符合相關(guān)法律規(guī)定。因此，對趙某來說，也無須補稅。因此，這也暴露了當(dāng)前我國個人所得稅的問題。

當(dāng)一個人的收入過高時，可降低工資收入，提高年終獎收入，進而達到逃稅的目的。為何國內(nèi)的一些企業(yè)家老是在說自己的工資收入很低，但事實上通過降低工資收入的方式，提高年終獎或其他收入的方式來增加自己的個人收入，進而也能達到少納稅的目的。

三、個人所得稅避稅

近些年來，我國的個人所得稅避稅正呈高發(fā)趨勢，并且避稅金額很高。去年一年爆出的鄭爽、薇婭等，個人逃稅金額都是達到上億元。為何我國的個人所得稅避稅可以實現(xiàn)，其原因在以下2點。一是稅收法律存在漏洞。避稅之所以能實現(xiàn)，最大的原因在于現(xiàn)行的法律法規(guī)不健全和不完善，納稅人正是因為現(xiàn)行法律存在諸多鉆空子的機會，才產(chǎn)生了避稅的念頭。

因為法律是滯后于現(xiàn)實需求的，隨著時代的發(fā)展，會不斷涌現(xiàn)出很多新現(xiàn)象、新問題，這就需要法律不斷加以補充和完善，以便能夠?qū)π碌膯栴}和現(xiàn)象加以規(guī)范。一旦修訂和完善了稅法以及相關(guān)政策的缺陷性，那么此時產(chǎn)生的避稅行為也就脫離了稅法之外而被納入了稅法規(guī)制范疇。

二是稅收征管權(quán)、征稅方法、稅制要素等差異性為避稅行為提供了外在便利條件。由于各國稅制和稅收政策不同，導(dǎo)致跨國征稅領(lǐng)域中產(chǎn)生了較多的避稅問題，目前國際上也沒有統(tǒng)一的征收和管理標(biāo)準(zhǔn)來應(yīng)對國際避稅問題。

而且不同國家采用的經(jīng)濟政策、征管機制、征管模式存在較大差異，并且稅法規(guī)定也各不相同，存在差異就必然存在對比，由此產(chǎn)生了納稅人利用國際避稅的外在客觀條件。但個人所得稅避稅的存在，嚴(yán)重擾亂了我國正常的稅收體系。

總結(jié)

從以上分析來看，今年的個人所得稅清繳工作已拉開序幕，大家需及時登錄個人所得稅app看下自己的實際情況。但從目前我國的個稅運行來看，依舊很多存在問題。

因此，對于個人所得稅的征繳工作和立法上的完善工作，還需要長期進行下去。最后，筆者想問下大家，您覺得當(dāng)前我國個稅起征點5000元是否需要調(diào)整呢？為什么呢？

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【第2篇】5000元工資交多少個人所得稅

新個人所得稅法將自2023年1月1日起實施，而起征點提高至每月5000元等部分減稅政策從2023年10月1日起先行實施，起征點確定為每月5000元。

新個稅法規(guī)定：居民個人的綜合所得，以每一納稅年度的收入額減除費用六萬元以及專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除后的余額，為應(yīng)納稅所得額。自2023年10月1日至2023年12月31日，納稅人的工資、薪金所得，先行以每月收入額減除費用五千元以及專項扣除和依法確定的其他扣除后的余額為應(yīng)納稅所得額，依照個人所得稅稅率表（綜合所得適用）按月?lián)Q算后計算繳納稅款，并不再扣除附加減除費用。

【第3篇】10000元工資交多少個人所得稅

關(guān)于個人養(yǎng)老金的消息早在去年就已經(jīng)在網(wǎng)上傳開了，基本內(nèi)容大家也知曉得差不多了，就等正式發(fā)文。

2023年11月4日，人力資源部、財政部、國家稅務(wù)總局、銀保監(jiān)會終于正式揭開了個人養(yǎng)老金的面紗，聯(lián)合發(fā)布了《個人養(yǎng)老金實施辦法》，全文共計八章52條，通篇閱讀了《辦法》，總結(jié)了幾點干貨與大家分享，“王五說說看”建議先收藏再看。

兩類人沒有購買的資格

個人養(yǎng)老金與大家熟悉的養(yǎng)老保險不同，后者屬于社保，帶有一定的強制性，用人單位必須為員工辦理城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險，前者完全由個人決定，沒有累計年限限制，可以斷繳，也可以連續(xù)繳納；可以繳納得多（有最高額度限制），也可以繳納得少。

不過，兩類人無法購買。

第一類是已經(jīng)退休的人。都已經(jīng)開始領(lǐng)取養(yǎng)老金了，自然不可能再繳納養(yǎng)老保險。

第二類是沒有參加社保的人。

《辦法》第三條規(guī)定，“個人養(yǎng)老金的參加人應(yīng)當(dāng)是在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者?！?/p>

換言之，既沒有繳納城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險也沒有參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的人無法購買個人養(yǎng)老金。

如果你沒有參加社保，那么個人養(yǎng)老金確實不適合你，有這錢先把社保給繳了。

領(lǐng)取方式多樣化，但領(lǐng)完就沒了

養(yǎng)老保險的領(lǐng)取方式就一種，即每月領(lǐng)取一次。

個人養(yǎng)老金不同，有多種領(lǐng)取方式可供參保人選擇，可以選擇每月領(lǐng)取、分次領(lǐng)取或者一次性領(lǐng)取。

比如，張三達到法定退休年齡（60歲）時個人養(yǎng)老金賬戶里共有30萬元。

（1）按月領(lǐng)取

每月領(lǐng)取金額=30萬元/計發(fā)月數(shù)=30萬元/139=2158元（忽略個稅，下同）。

（2）一次性領(lǐng)取

60歲時張三可以一下子領(lǐng)走30萬元。

（3）分次領(lǐng)取

張三選擇從60歲退休開始每一年領(lǐng)取3萬元，在60歲至69歲期間的每一年能夠領(lǐng)取3萬元。

值得注意的是個人養(yǎng)老金是會領(lǐng)取完畢的，不論張三選擇何種領(lǐng)取方式，退休時個人養(yǎng)老金賬戶里的30萬元余額領(lǐng)完后就不能再領(lǐng)取了，如果還未領(lǐng)完張三就去世的話，賬戶里的余額作為遺產(chǎn)由繼承人獲得。

社保養(yǎng)老金不同，只要活著就可以一直領(lǐng)下去，并且養(yǎng)老金每年會普漲一次，年齡越大每月領(lǐng)取得越多，這是社保的性質(zhì)決定的，所以建議大家先多繳納養(yǎng)老保險，有余力的情況下再考慮是否參加個人養(yǎng)老金。

個人養(yǎng)老金可以選擇投資品種，選得好不好決定未來領(lǐng)得多不多

繳納個人養(yǎng)老金后運營機構(gòu)會拿著本金投資以實現(xiàn)資產(chǎn)增值，退休后領(lǐng)取得多與少同個人養(yǎng)老金賬戶余額的多與少密切相關(guān)，余額分成兩部分，一部分是參保人繳納的本金、另外一部分是產(chǎn)生的投資收益。

比如，張三每一年繳納1萬元個人養(yǎng)老金，一共繳納了10年，本金共10萬元，十年下來的累計投資收益為2萬元，退休時個人養(yǎng)老金賬戶里可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取的金額就是12萬元。

假設(shè)投資收益為虧損0.5萬元，那么能夠領(lǐng)取的總金額就只有9.5萬元了。

累計存了10萬元，十年后只能領(lǐng)9.5萬元，這種事情可能發(fā)生嗎？理論上是有可能的，因為個人養(yǎng)老金能夠投資高風(fēng)險高收益的公募基金。

個人養(yǎng)老金充分體現(xiàn)了參保人的個人意志，除了前面說過的是否繳納、每年繳納多少完全由個人決定外，繳納的錢如何使用也由參保人說了算。

根據(jù)《辦法》第二條規(guī)定，“繳費完全由參加人個人承擔(dān)，自主選擇購買符合規(guī)定的儲蓄存款、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等金融產(chǎn)品”

換言之，參保人交完錢還要告訴個人養(yǎng)老金運營機構(gòu)把錢投到什么樣的金融產(chǎn)品里去，如果有人每年都選擇投資公募基金且正好遇到資本市場行情不佳，本金是會虧損的。

這就是“王五說說看”提到的選得好不好決定未來領(lǐng)得多不多。

當(dāng)然，考慮到養(yǎng)老金本來就是追求穩(wěn)定的東西，設(shè)立的公募基金不太會是純股票基金，所以收益波動不會很大。

“王五說說看”建議兼顧收益與風(fēng)險，可以選擇將50%的資金投入定期存款、30%投入理財產(chǎn)品或商業(yè)養(yǎng)老保險、20%投入公募基金，也已索性全部投入理財產(chǎn)品或者商業(yè)養(yǎng)老保險。

為何不自己存錢理財呢？因為個人養(yǎng)老金可以抵稅

個人養(yǎng)老金不像社保養(yǎng)老金有補貼，這玩意完全是自己口袋里的錢，那么為什么要把錢交給運營機構(gòu)打理，還不如自己理財呢？

個人養(yǎng)老金是可以抵扣個人所得稅的，舉個例子說明一下。

假設(shè)張三當(dāng)年的應(yīng)納稅所得額為3萬元，對應(yīng)的個稅稅率為3%，速算扣除數(shù)為0元，張三需要繳納的個稅金額=3萬*3%-0=900元；張三參加了個人養(yǎng)老金，當(dāng)年交了1萬元，應(yīng)納稅所得額降低至2萬元，只要繳納600元的個稅就可以了。

通過參加個人養(yǎng)老金張三少繳納了300元個稅，相當(dāng)于獲得了3%的額外收益。

如果張三收入較高，應(yīng)納稅所得額為10萬元的話，繳納1萬元個人養(yǎng)老金可以節(jié)省1000元個稅，獲得10%的額外收益；如果應(yīng)納稅所得額為20萬元的話，1萬元個人養(yǎng)老金可以節(jié)省2000元個稅，獲得20%的額外收益；最多可以獲得45%的額外收益。

上面提到的收益全部僅僅指的是抵個稅產(chǎn)生的收益，并沒有加上投資的金融產(chǎn)品本身產(chǎn)生的收益。

抵稅是個人養(yǎng)老金最具吸引力的地方，為了防止有人利用個人養(yǎng)老金逃避納稅義務(wù)，現(xiàn)有政策規(guī)定了每人每年最多只能繳費12000元，有關(guān)部門未來會根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展水平等因素調(diào)整額度上限。

收入較高者務(wù)必積極參與繳納個人養(yǎng)老金

“王五說說看”認(rèn)為并非所有人都適合參與個人養(yǎng)老金，收入越高越應(yīng)該參與，原因如下。

第一，養(yǎng)老保險有繳費上限，高收入人群退休后的養(yǎng)老金占其工作時收入的比例低于低收入人群，需要有額外的補充。

比如，張三退休前每月到手工資4000元，退休后的養(yǎng)老金為2000元，養(yǎng)老金占工資的比例為50%；李四工作是每月到手30000元，退休后的養(yǎng)老金可能為10000元，養(yǎng)老金占工資的比例為33%。

李四退休后的收入減少幅度更大，對其物質(zhì)生活的影響大，更有必要在工作時繳納個人養(yǎng)老金以彌補退休后的收入銳減。

第二，收入越高抵稅帶來的收益率越高。

前面分析過，個人養(yǎng)老金可以抵扣個稅，高收入者的個稅稅率較高，稅率越高獲得的實際收益越多。

目前允許每年最多繳費12000元，稅率為45%的人可以節(jié)約5400元，連續(xù)繳納20年可以節(jié)稅10.8萬元。

相反，如果收入連個稅起征點都沒有達到，繳費無法抵扣一分錢個稅，因為原本就用不著繳稅。

這就是“王五說說看”建議收入越高越要參加個人養(yǎng)老金的原因。

另外一方面，低收入者暫時不用參加，先繳納好社保再說，繳費后是不能取出來的，如果因為參加個人養(yǎng)老金導(dǎo)致當(dāng)下經(jīng)濟壓力過大的話就沒有意義了。

不建議通過大幅降低現(xiàn)在的生活標(biāo)準(zhǔn)為退休打基礎(chǔ)，未雨綢繆的前提是當(dāng)下有足夠的能力和底氣。大家一定要搞明白個人養(yǎng)老金的相關(guān)政策并結(jié)合家庭收入情況后再決定是否參與。

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