【導語】企業(yè)所得稅季度預繳納稅申報表怎么寫好？很多注冊公司的朋友不知怎么寫才規(guī)范，實際上填寫公司經(jīng)營范圍并不難，我們可以參考優(yōu)秀的同行公司來寫，再結(jié)合自己經(jīng)營的產(chǎn)品做一下修改即可！以下是小編為大家收集的企業(yè)所得稅季度預繳納稅申報表，有簡短的也有豐富的，僅供參考。
【第1篇】企業(yè)所得稅季度預繳納稅申報表
4月是大征期，所有人都要進行申報！關于企業(yè)所得稅季報的難題，對于一位新手會計來說，可能是有些難為情了！
新來的實習會計，剛工作兩周，就遇到了季報！帶她的師傅問：對企業(yè)所得稅季報申報表填寫知道嗎？只見新人搖搖頭！
還好老會計有準備，把2022企業(yè)所得稅季報申報表格式和填寫說明，拿給她，讓她照著填報，這下不會出錯了吧！
不清楚企業(yè)所得稅季報申報表如何填寫的小伙伴，今天我們一起瞅瞅吧！
2022企業(yè)所得稅季報申報表格式和填寫說明
需要新手會計注意的是，不同征收方式對應的申報表也不同！a類季報申報表和b類季報申報表的格式和填寫說明如下：
1、a200000企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（a 類）
1.1a200000企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（a 類）格式
1.2a200000企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（a 類）填寫說明
各個行次填報說明
2、b100000企業(yè)所得稅月（季）度預繳和年度納稅申報表（b類，2023年版）
2.1 b100000企業(yè)所得稅月（季）度預繳和年度納稅申報表（b類，2023年版）格式
2.2 b100000企業(yè)所得稅月（季）度預繳和年度納稅申報表（b類，2023年版）填寫說明
上述內(nèi)容就到這里了，【篇幅限制】！
【第2篇】企業(yè)所得稅季度預繳納稅申報表a類下載
七月申報期已經(jīng)開始了，眼尖的小伙伴肯定發(fā)現(xiàn)了季度企業(yè)所得稅納稅申報表和上季度相比有點不一樣。
是的，從七月開始，企業(yè)所得稅預繳納稅申報表部分表單優(yōu)化調(diào)整了。
本次調(diào)整共涉及全部6張表單，已為大家詳細打探了具體的修訂情況，整理如下：
一、《中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（a類）》（a200000）
1.將原表單中的“按季度填報信息”調(diào)整至“企業(yè)類型”與“預繳稅款計算”之間，并對該區(qū)域表單樣式進行修改。
2.為了讓查賬征收小微企業(yè)通過填報企業(yè)所得稅預繳納稅申報表自由選擇是否享受延緩繳納政策，在原表單第14行和第15行之間新增第l15行，項目名稱為“減：符合條件的小型微利企業(yè)延緩繳納所得稅額（是否延緩繳納所得稅□是□否）”。
3.原第15行名稱修改為“本期應補（退）所得稅額（11-12-13-14-l15）稅務機關確定的本期應納所得稅額”。
二、《免稅收入、減計收入、所得減免等優(yōu)惠明細表》（a201010）
1.修改項目名稱
第3行項目名稱修改為“（二）符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益免征企業(yè)所得稅（4+5.1+5.2+6+7）”。
原第4行調(diào)整為第5.1行，名稱修改為“2.內(nèi)地居民企業(yè)通過滬港通投資且連續(xù)持有h股滿12個月取得的股息紅利所得免征企業(yè)所得稅”；
原第5行調(diào)整為第5.2行，名稱修改為“3.內(nèi)地居民企業(yè)通過深港通投資且連續(xù)持有h股滿12個月取得的股息紅利所得免征企業(yè)所得稅”；
第6項項目名稱修改為“4.居民企業(yè)持有創(chuàng)新企業(yè)cdr取得的股息紅利所得免征企業(yè)所得稅”；
第7行項目名稱修改為“5.符合條件的居民企業(yè)之間屬于股息、紅利性質(zhì)的永續(xù)債利息收入免征企業(yè)所得稅”；
2.新增相關行次
新增第4行項目名稱修改為“1.一般股息紅利等權(quán)益性投資收益免征企業(yè)所得稅”；
新增第43項，項目名稱為“扶貧捐贈支出全額扣除”。
三、《資產(chǎn)加速折舊、攤銷(扣除)優(yōu)惠明細表》（a201020）
新增第4行項目名稱修改為“（三）海南自由貿(mào)易港企業(yè)固定資產(chǎn)加速折舊”；
新增第5行項目名稱修改為“（四）海南自由貿(mào)易港企業(yè)無形資產(chǎn)加速攤銷”；
新增第7行項目名稱修改為“（一）500萬元以下設備器具一次性扣除”；
新增第8行項目名稱修改為“（二）疫情防控重點保障物資生產(chǎn)企業(yè)單價500萬元以上設備一次性扣除”；
新增第9行項目名稱修改為“（三）海南自由貿(mào)易港企業(yè)固定資產(chǎn)一次性扣除”；
新增第10行項目名稱修改為“（四）海南自由貿(mào)易港企業(yè)無形資產(chǎn)一次性扣除”；
以上第4、5、9、10行屬于海南自貿(mào)港企業(yè)填報，我們不能填報哦！
四、《減免所得稅優(yōu)惠明細表》（a201030）
1.第23行項目名稱修改為“二十三、設在西部地區(qū)的鼓勵類產(chǎn)業(yè)企業(yè)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅(主營業(yè)務收入占比____%)”；
2.第28行項目名稱修改為“二十八、其他（28.1+28.2+28.3+28.4）”；
新增第28.2行，項目名稱為“2.海南自由貿(mào)易港的鼓勵類產(chǎn)業(yè)企業(yè)減按15%稅率征收企業(yè)所得稅”；
新增第28.3行，項目名稱為“3.其他1”；
原第28.2行調(diào)整為第28.4行，項目名稱修改為為“4.其他2”，業(yè)務規(guī)則不變。
五、《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構(gòu)所得稅分配表》（a202000）
表述變化，將表格中的“統(tǒng)一社會信用代碼（納稅人識別號）”修改為“總機構(gòu)納稅人識別號（統(tǒng)一社會信用代碼）”。
六、《中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預繳和年度納稅申報表（b類，2023年版）》（b100000）
1.修改季度申報和年度申報中小微企業(yè)相關判定數(shù)據(jù)的填報方式。
將原表單中的“按季度填報信息”和“按年度填報信息”調(diào)整至“核定征收方式”下方，并對該區(qū)域表單樣式進行修改；
按季度填報信息區(qū)域集中填報展示全年各季度以及季度平均值從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額的相關數(shù)據(jù)。
按年度填報信息區(qū)域新增“國家限制或禁止行業(yè)”、“資產(chǎn)總額（填寫平均值，單位：萬元）”和“從業(yè)人數(shù)（填寫平均值，單位：人）”3個填報項目；
2.第5行項目名稱修改為“符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益免征企業(yè)所得稅（6+7.1+7.2+8+9）”；
新增第6行，項目名稱為“其中：一般股息紅利等權(quán)益性投資收益免征企業(yè)所得稅”；
原第6行調(diào)整為第7.1行，項目名稱修改為“通過滬港通投資且連續(xù)持有h股滿12個月取得的股息紅利所得免征企業(yè)所得稅”，業(yè)務規(guī)則不變；
原第7行調(diào)整為第7.2行，業(yè)務規(guī)則不變。
3.為了讓核定征收小微企業(yè)通過填報企業(yè)所得稅預繳納稅申報表自由選擇是否享受延緩繳納政策，新增第l19行，項目名稱為“減：符合條件的小型微利企業(yè)延緩繳納所得稅額（是否延緩繳納所得稅□是□否）”。
原第19行項目名稱修改為“本期應補（退）所得稅額（16-17-18-l19）稅務機關核定本期應納所得稅額”。
(來源: 湖北稅務)
【第3篇】企業(yè)所得稅季度預繳納稅申報表b
2023年7月之后企業(yè)所得稅季度預繳申報表是否有變化？
根據(jù)《國家稅務總局關于修訂2023年版企業(yè)所得稅預繳納稅申報表部分表單及填報說明的公告》（國家稅務總局公告2023年第23號）規(guī)定：“一、對《免稅收入、減計收入、所得減免等優(yōu)惠明細表》（a201010）、《減免所得稅優(yōu)惠明細表》（a201030）、《中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預繳和年度納稅申報表（b類，2023年版）》（b100000）的表單樣式和填報說明進行修訂。
二、對《中華人民共和國企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（a類）》（a200000）、《固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細表》（a201020）填報說明進行修訂。
三、本公告自2023年7月1日起施行?！?/p>
